Звіт про виконання бюджету Вербківської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року

опубліковано 01 вересня 2025 року о 11:46

_2.xlsx ДОХОДИ

За 9 місяців 2021 року забезпечено виконання дохідної частини бюджету сільської територіальної громади , обсяг надходжень податків, зборів, та інших платежів склав 132561,6 тис. грн, у тому числі до загального фонду бюджету – 128971,1 тис. грн (94,7% до планових показників за 9 місяців 2021 року), до спеціального фонду – 3590,5тис.грн (317,4% до річних планових показників).

У загальному обсязі надходжень загального фонду бюджету сільської територіальної громади власні надходження склали 98425,2 тис.грн або 74,4%, трансферти з державного та місцевих бюджетів – 21318,3 або 25,6% .

Надходження до загального фонду бюджету сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року (без врахування субвенцій та дотацій з інших бюджетів) склали 98425,2 тис. грн, що становить 94,9% до плану за 9 місяців поточного року (-7219,7тис. грн), трансферти з державного та місцевих бюджетів – 30545,9 тис.грн або 23,7%.

Податок та збір на доходи фізичних осіб у звітному періоді залишився базовим джерелом наповнення загального фонду бюджету сільської територіальної громади. Його питома вага в сумі власних доходів загального фонду бюджету сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року складає 85,5%.

Надходження по даному податку за 9 місяців 2021 року становили 84145,5 тис. грн, або 92,7% до плану, недонадійшло 6635,7 тис. грн. через зменшення перерахувань у січні-вересні 2021 року ПрАТ «ДТЕК Павлоградвугілля».

За 9 місяців 2021 року бюджет сільської територіальної громади від запроваджених сільською радою на території громади місцевих податків і зборів отримав кошти у сумі 11965,2 тис. грн, що більше на 5,9% або на 329,8 тис. грн планового показника на звітний період.

Найбільшу питому вагу у надходженнях місцевих податків і зборів займає єдиний податок (5,2%) та орендна плата за землю (4,3%).

Єдиний податок за 9 місяців 2021 року надійшов до бюджету сільської територіальної громади в сумі 5158,3 тис. грн, що складає 108,7% планових показників.

Обсяг надходжень орендної плати за землю за січень - вересень 2021 року склав 4207,9 тис.грн, що на 2,9 % або на 120,5 тис. грн. більше планових призначень.

Протягом звітного періоду до бюджету сільської територіальної громади зараховано 564,9 тис.грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Плановий показник виконано на 129,4%.

Також за 9 місяців 2021 року до бюджету сільської територіальної громади надійшли транспортний податок у сумі 37,5 тис. грн

За звітний період комунальними підприємствами сплачено до бюджету сільської територіальної громади 10,6 тис. грн. податку на прибуток.

Адміністративних зборів за 9 місяців 2021 року надійшло до бюджету сільської територіальної громади в обсязі 221,2 тис. грн, що складає 101,7 % планових показників.

Виконання інших неподаткових надходжень становить по: платі за оренду майнових комплексів та іншого майна, що у комунальній власності, – 1,6 тис. грн (103,2%), державному миту – 0,8 тис. грн., іншим надходження – 131,5 тис. грн..

За 9 місяців 2021 року до спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів в сумі 3590,5 тис. грн, що становить 317,4% до річного плану.

В обсязі дохідних джерел спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади власні надходження бюджетних установ становлять – 70,0%. За 9 місяців 2021 року обсяг власних надходжень бюджетних установ склав 2575,8 тис. Грн.

До фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло 766,1 тис. грн. екологічного податку.

Надходження до цільового фонду сільської ради за 9 місяців 2021 року склали 248,6 тис. грн, що складає 100% планових призначень.

ВИДАТКИ

Виконання видаткової частини бюджету сільської територіальної громади за звітний період становить по загальному фонду 113980,9 тис.грн, або 80,9% до планових призначень на звітний період та спеціальному фонду –17083,0 тис. грн, або 62,7% до плановиї призначень на звітний період.

В порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки загального фонду бюджету сільської територіальної громади збільшились на 9912,8 тис.грн., видатки спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади зменшились на 3787,0 тис.грн.

За функціональною ознакою касові видатки загального фонду бюджету сільської територіальної громади складають: на фінансування освіти – 39150,7 тис.грн (34,3%), соціального захисту населення – 1285,3 тис.грн (1,1%), охорони здоров'я – 10361,8 тис.грн (9,1%), житлово-комунального та дорожнього господарства –4846,2 тис.грн. (4,2%), керівництва і управління – 14288,8 тис.грн (12,5%), культури –2841,5 тис.грн (2,5%), фізкультури і спорту –503,2 тис.грн (0,4%), забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони – 971,6тис.грн (0,8%).

В розрізі галузей збільшились видатки по фінансуванню соціального захисту населення на 495,6 тис.грн, культури – 885,1 тис.грн, фізичної культури і спорту – 49,3 тис.грн, забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони – 289,5тис.грн

Структура видатків загального фонду бюджету сільської територіальної громади за економічною ознакою характеризується значною питомою вагою фінансових ресурсів, спрямованих на захищені статті –50,5% (57471,3 тис.грн), з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями –45,2% (51535,7 тис.грн), соціальні виплати населенню – 2,2% (2505,6 тис.грн), придбання продуктів харчування –0,9% (1025,3 тис.грн), придбання медикаментів – 0,01% (0,1 тис.грн), оплату енергоносіїв –2,2% (2505,6 тис.грн). Трансферти підприємствам складають 15,3% ( 17478,3 тис.грн), реверсна дотація – 30,7% (35010,9 тис.грн.), інші витрати – 3,5 % (4020,4 тис.грн).

У процесі виконання бюджету забезпечено своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери та фінансування видатків за всіма зареєстрованими зобов'язаннями.

У складі видатків бюджету громади на 2021 рік затверджені видатки на реалізацію цільових програм.

Видатки бюджету сільської територіальної громади по галузі «Освіта» склали 39150,7 тис.грн. Із них:

на придбання продуктів харчування у дошкільних навчальних закладах направлено 340,0 тис.грн.

на придбання продуктів харчування для загальноосвітніх шкіл громади склали 685,4 тис.грн.

На фінансування охорони здоров`я із загального фонду бюджету за 9 місяців 2021 року направлено 9248,3 тис.грн, а саме:

– фінансову підтримку комунальних закладів охорони здоров’я на оплату комунальних послуг та енергоносіїв –2467,0 тис.грн;

– відшкодування пільгових пенсій медичним працівникам – 60,9 тис.грн;

– оплату праці та відряджень лікарів – 4211,1 тис.грн;

– оплату медичних послуг населенню понад обсяги, що передбачені програмою державних гарантій медичного обслуговування населення – 238,5 тис.грн;

– придбання засобів індивідуального захисту щодо запобігання розповсюдженню гострої респіраторної хвороби COVID-19 – 77,7 тис.грн;

За рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на лікування хворих на цукровий діабет інсуліном та нецукровий діабет десмопресином за звітний період направлено 1113,5 тис.грн.

На виконання заходів цільової програми “Соціальний захист населення на 2021-2025 роки“ направлено 912,4 тис.грн, в тому числі на виплату матеріальної допомоги громадянам на вирішення соціально-побутових проблем, лікування та придбання ліків, поховання – 708,4 тис.грн. (178 чол.), учасникам АТО, учасникам бойових дій в Афганістані, учасникам ліквідації аварії на ЧАЕС (84 чол.) – 84,0 тис.грн., на ремонт будинків (6 чол.) – 120,0тис.грн

За рахунок субвенції з обласного бюджету на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи направлено 1,3 тис.грн.

На утримання закладів культури за 9 місяців 2021 року з бюджету сільської територіальної громади профінансовано 2841,5 тис.грн., в тому числі на проведення соціальних заходів «Програми розвитку культури Вербківської сільської територіальної громади на 2020-2024 роки» виділені кошти в сумі 280,0 тис.грн., які спрямовані на проведення заходу до дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав – 8,5 тис.грн., проведення заходу до Міжнародного дня прав жінок та миру – 36,0 тис.грн., до Дня аварії на ЧАЕС – 10,0тис.грн., до Дня Перемоги – 12,0тис.грн, до Дня медичного працівника – 2,0тис.грн, до Дня захисту дітей – 12,0тис.грн, до Дня Конституції України та Дня молоді – 67,0 тис.грн, свята Івана Купала – 35,5тис.грн, до Дня Державного Прапора України, Дня Незалежності України та Дня шахтаря – 97,0тис.грн.

За 9 місяців 2021 року видатки на житлово-комунальне господарство склали 1223,0 тис.грн. Протягом звітного періоду забезпечено: придбання обладнання для мереж вуличного освітлення та інше обладнання – 203,3 тис.грн, оплата водопостачання - 117,2 тис.грн., оплата використаної електроенергії по зовнішньому освітленню громади - 779,5 тис.грн, здійснено послуг на суму 223 тис.грн..

Кошти фонду охорони навколишнього природного середовища в звітному періоді використані в сумі 1337,7 тис.грн., а саме: на озеленення – 50,0 тис.грн, на придбання трактора з навісним обладнанням – 1240,7 тис.грн, придбання контейнерів для збору ПЕТ – 47,0 тис.грн..

Кошти цільового фонду сільської ради 248,6 тис.грн. спрямовані на закупівлю комплекту інтерактивного мультимедійного обладнання для Олександрівського НВК.

Видатки бюджету розвитку за 9 місяців 2021 року склали 15468,2 тис.грн, в тому числі:

державного управління – 28,0тис.грн (придбання комп»ютерної техніки);

охорони здоров’я – 97,8 тис.грн (придбано для КНП «Павлоградська ЦРЛ»Вербківської сільської ради аудіометр, набір офтальмологічних лінз);

житлово-комунальне господарство –34,0 тис.грн (придбання косарки роторної);

будівництво бюветної споруди в с.В»язівок – 52,6 тис. грн.,

розробка Генплану с.Вербки – 384,4 тис.грн.,

реконструкцію будівлі Вербківської сільської ради – 2946,0 тис.грн

утеплення В»язівоцької сільської ради – 29,5 тис.грн;

придбано робочої станції для оформлення та видачі паспорта громадянам України – 308,2тис.грн;

транспорт та транспортна інфраструктура –9577,7тис.грн (в т.ч 248,7 тис.грн.виготовлення ПКД на капітальний ремонт частин покриття вулиць, борг минулих років за відновлення благоустрою – капітальний ремонт частини дорожнього покриття – 4491,3тис.грн);

виготовлення ПКД на огорожу дитячих майданчиків – 31,0 тис.грн;

капітальний ремонт частини покрівлі Вербківської ЗШ І-ІІІ ст.. – 396,1тис.грн;

капітальний ремонт шкільної їдальні за адресою вул.Абрикосова с.Кочережки - 1547,3тис.грн.

Виділено кошти на співфінансування на придбання шкільного автобуса – 167,2тис.грн, на ноутбуки вчителям – 14,0тис.грн.

ПЛАТІЖНА ДИСЦИПЛІНА

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м.Павлограді станом на 01 жовтня 2021 року кредиторська заборгованість по загальному фонду відсутня, по спеціальному фонду – 866,8 тис.грн. Дебіторська заборгованість по загальному фонду – 6,3 тис.грн, по спеціальному фонду складає 570,0 тис.грн.

ФІНАНСОВИЙ КОНТРОЛЬ

З метою ефективного і цільового використання бюджетних коштів щомісячно здійснюються перевірки з внутрішнього фінансового контролю, вживаються заходи щодо усунення виявлених порушень, недоліків за результатами перевірок з внутрішнього фінансового контролю, інших контролюючих органів.

Питання виконання бюджету сільської територіальної громади щомісячно розглядались на оперативних нарадах при сільському голові, по результатах розгляду яких надавались конкретні доручення головним розпорядникам коштів бюджету сільської територіальної громади, іншим учасникам бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до бюджету сільської територіальної громади та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів.

Фінансовим відділом сільської ради забезпечується здійснення щоденного моніторингу виконання бюджету сільської територіальної громади за доходами. Дана інформація щоденно надається сільському голові.

Щомісячно стан виконання бюджету сільської територіальної громади висвітлюється на веб-сайті сільської ради, щоквартально підсумки виконання бюджету сільської територіальної громади розлядаються на засіданнях виконавчого комітету, щорічно – на сесії сільської ради.

Начальник фінансового відділу Світлана ОЛІЙНИК