ДОХОДИ

Доходи загального фонду бюджету сільської територіальної громади (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) за 9 місяців 2023 року виконано в сумі 164 621,0 тис. грн, або на 101,8% до планових показників звітного періоду, сума перевиконання становить 2 964,0 тис. грн. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 роком надходження до загального фонду бюджету сільської територіальної громади (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) збільшились на 11,7% або на 11 100,8 тис.грн за рахунок збільшення надходження по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, єдиному податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків, збільшення обсягу інших субвенцій з місцевого бюджету, надання додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією рф.

Доходи загального фонду бюджету сільської територіальної громади (без урахування міжбюджетних трансфертів) за 9 місяців 2023 року виконано в сумі 136 370,1 тис. грн, або на 102,9% до планових показників звітного періоду, сума перевиконання становить 3944,9 тис.грн.

В загальній сумі доходів загального фонду бюджету сільської територіальної громади власні надходження склали 136 370,1 тис.грн або 82,8%, субвенції та дотації з державного та інших бюджетів – 28 250,9 тис.грн, або 17,2%.

За 9 місяців 2023 року обсяг доходів спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади становить 3 068,6 тис.грн, або 109,6 %, що на 2 68,6 тис.грн більше затверджених планових призначень звітного періоду з урахуванням кошторисних призначень. В тому числі надійшло: власних надходжень бюджетних установ – 1 817,7 тис.грн, екологічного податку – 1 133,4 тис.грн (134,2%), грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності в сумі 117,5 тис.грн.

У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади збільшились на 992,1 тис.грн за рахунок збільшення обсягу надходжень благодійних внесків,грантів та дарунків.

Податок та збір на доходи фізичних осіб зберігає позицію найвагомішого за обсягами джерела наповнення дохідної частини бюджету сільської територіальної громади. Питома вага його в сумі власних доходів загального фонду бюджету сільської територіальної громади за 9 місяців 2023 року складає 83,4%. За звітний період надходження по податку на доходи фізичних осіб склали 113 710,9 тис.грн, що становить 102,2% планових показників. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження податку збільшились на 4292,7 тис.грн, або на 3,9% за рахунок збільшення надходжень від ПрАТ ДТЕК «Павлоградвугілля».

За 9 місяців 2023 року до загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення в сумі 2868,8 тис.грн, що становить 103,9% планових показників. У порівнянні з 2022 роком надходження зменшились на 375,3 тис. грн, або на 13% у зв’язку із зменшенням обсягу видобутку вуглеводнів платником податку АТ «Укргазвидобування».

З початку 2023 року бюджет сільської територіальної громади від запроваджених сільською радою на території громади місцевих податків і зборів отримав 18401,9 тис. грн, що становить 106,7% та на 1 164,7 тис.грн більше проти планових показників, та більше на 7101,3 тис. грн або в 1,6 рази від фактичного обсягу надходжень за аналогічний період 2022 року. Найбільшу питому вагу у надходженнях місцевих податків і зборів займає єдиний податок (55,3%) та плата за землю (41,7%).

Обсяг надходжень плати за землю за 9 місяців 2023 року склав 7669,4 тис.грн, або 103,8% планових призначень. У порівнянні з аналогічним періодом 2022 року надходження по платі за землю збільшилися на 1627,8 тис.грн за рахунок проведення індексації НГО земель несільськогосподарського призначення та погашення податкового боргу по орендній платі і земельному податку.

Протягом звітного періоду до бюджету зараховано 529,0 тис.грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Плановий показник виконано на 110,8%, у порівнянні з 2022 роком обсяг надходжень по даному податку збільшивсяя на 72,5 тис.грн, або на 15,8% за рахунок збільшення ставки податку в грошовому виразі внаслідок підвищення розміру мінімальної заробітної плати.

Транспортний податок за 9 місяців 2023 року надійшов у сумі 31,2 тис. грн, що на рівні надходжень за аналогічний період 2022 року.

З метою збільшення надходжень місцевих податків до бюджету Вербківської сільської ради, відділом земельних відносин, містобудування та архітектури проведена робота по стягненню заборгованості за користування земельними ділянками:

- орендна плата з фізичних осіб в сумі 131,17 тис. грн. (14 земельних ділянок);

-земельний податок з фізичних осіб в сумі 98,48 тис грн.;

-податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування -11,52 тис. грн.

За 9 місяців 2023 р. укладено 8 договорів оренди землі на площу 3,86 га, додаткові надходження до бюджету складатимуть 17,41 тис. грн.

За звітний період комунальними підприємствами сплачено до бюджету сільської територіальної громади податку на прибуток в сумі 5,0 тис.грн, або 100,0% до плану, що на 2,0 тис. грн більше надходжень за аналогічний період 2022 року. Збільшення надходжень по податку пов’язано з тим, що по платнику податку КП "Благоустрій жителів села" збільшився прибуток у зв'язку із запровадженням нових послуг та перегляду тарифів на послуги.

ВИДАТКИ

Видаткова частина загального фонду бюджету сільської територіальної громади за 9 місяців 2023 року виконана в сумі 134 169,7 тис. грн при плані 177 156,8 тис. грн, або на 75,9 % до плану на вказаний період та спеціальному фонду – 56 758,1 тис. грн, або 55,5 % до річних планових призначень.

За функціональною ознакою касові видатки загального фонду бюджету Вербківської СТГ складають: на фінансування освіти – 38 215,3 тис. грн (28,5%), охорони здоров’я – 14 220,1 тис. грн (10,6%), соціального захисту та соціального забезпечення – 4 323,6 тис. грн (3,2%), житлово-комунального господарства – 7 517,6 тис. грн (5,6%), культури і мистецтва – 3 265,7 тис. грн (2,4%), фізичної культури і спорту – 569,8 тис. грн (0,4%), державного управління – 16 919,8 тис. грн (12,6 %), економічна діяльність – 1 180,5 тис.грн (0,9%), інша діяльність – 2 927,8 тис. грн (2,2%), міжбюджетні трансферти – 45 029,5 тис. грн (33,6%).

Більшість видатків бюджету традиційно спрямовувались на соціально-культурну сферу.

В розрізі галузей видатки в порівнянні з аналогічним періодом 2022 року змінились таким чином: освіта збільшились на 1500,6 тис. грн, охорона здоров’я збільшились на 4203,1 тис. грн, соціального захисту та соціального забезпечення збільшились на 2835,3 тис. грн, житлово-комунального господарства збільшились на 1726,2 тис. грн, культури і мистецтва збільшились на 570,1 тис. грн, фізичної культури і спорту зменшились на 97,9 тис. грн, державного управління збільшились на 1865,2 тис. грн, інша діяльність збільшились на 1873,6 тис. грн, економічна діяльність збільшились на 1175,5 тис.грн, міжбюджетні трансферти збільшились на 21 119,8 тис. грн.

На захищені видатки бюджету спрямовано 66 015,6 тис. грн, що становить 49,2% загального обсягу видатків, з них: заробітна плату з нарахуваннями – 39,2% (52572,4 тис. грн), соціальні виплати населенню – 3,1% (4201,4 тис. грн), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 4,2% (5624,8 тис. грн), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів складають 2,7% (3615,3 тис. грн), дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм – 1,7 тис.грн.

У процесі виконання бюджету забезпечено своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери та фінансування видатків за всіма зареєстрованими зобов'язаннями.

На виконання заходів програми «Соціальний захист населення Вербківської сільської ради на 2022-2024 роки“ направлено 2 779,9 тис. грн, в тому числі:

на виплату матеріальної допомоги пільговим категоріям населення, на вирішення соціально-побутових проблем, лікування та придбання ліків, поховання, соціальні послуги та інші, а саме:

• онкохворі – 54 особи – 405,0 тис.грн,
• пільгові категорії населення (малозабезпечені, багатодітні сім’ї, особи з інвалідністю та інші) – 71 особа – 284,0 тис.грн,
• складні життєві обставини: лікування, оздоровлення, поховання, інше – 153 особи – 466,0 тис.грн,
• учасники бойових дій в Афганістані – 21 особа – 21,0 тис.грн,
• УБД, військовослужбовці – 2 особа – 2,0 тис.грн;
• ЧАЕС – 12 осіб- 12,0 тис.грн;
• матеріальна допомога на відновлення пошкодженого майна внаслідок ракетного удару – 152 особи – 1 200,0 тис.грн;
• надані соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги на суму 362,9 тис. грн (24 особи).
• 
  

На проведення соціальних заходів «Програми розвитку культури Вербківської сільської територіальної громади на 2020-2024 роки» виділені кошти в сумі 117,0 тис. грн, які спрямовані на проведення заходу до Міжнародного дня прав жінок і миру, Дня захисту дітей, Дня медичного працівника, Дня сіл громади.

На виконання заходів цільової програми «Здоров’я населення громади на 2021-2024 роки» направлено коштів 14 220,1 тис. грн, із них: КНП «ЦПМСД» - 4 660,0 тис. грн, КНП «ПЦРЛ» - 9 560,1 тис. грн.

Крім виконання завдань соціального характеру, бюджетні ресурси громади спрямовувались на забезпечення стабільного функціонування та подальший розвиток житлово-комунального господарства. Видатки склали 7 517,6 тис. грн, із них: забезпечено фінансування КП «Благоустрій жителів села» в сумі 5 633,4 тис. грн; на організацію благоустрою населених пунктів громади – 1 578,0 тис. грн (направлено кошти на оплату послуг з обслуговування обладнання бюветних споруд в сумі 57,4 тис. грн, на оплату використаної електроенергії по зовнішньому освітленню громади – 861,4 тис. грн, послуги по грейдуванню ґрунтовних доріг – 98,9 тис.грн, поточні трансферти КП «Благоустрій жителів села» в сумі 412,9 тис. грн); на заходи пов’язані з поліпшенням питної води в сумі 306,2 тис. грн.

Значна увага приділялась виконанню комплексних програм, які передбачають здійснення заходів із забезпечення загальної мобілізації відсічі збройної агресії російської федерації проти України, забезпечення національної безпеки, розміщення та підтримка внутрішньо-переміщених осіб, тощо. По цільовій програмі «Підтримка військовослужбовців, мобілізованих для проходження військової служби на період повномасштабної військової агресії Росії проти України, учасників бойових дій та членів їх сімей, на 2022-2024 роки» видатки склали 1 503,1 тис. грн, а саме, кошти отримали:

• члени сім'ї загиблого учасника бойових дій (9 осіб) – 680,0 тис.грн,
• УБД оздоровлення (12 осіб) - 210,0 тис.грн,
• соціально - побутові проблеми військовослужбовців (51 особа) – 510,0 тис.грн,
• на встановлення пам’ятників (2) – 20,0 тис.грн,
• на поховання військовослужбовців (7) – 83,1 тис.грн.

На виконання Програма захисту прав дітей та розвитку сімейних форм виховання у Вербківській сільській раді виділені кошти в сумі 39,2 тис. грн, які спрямовані на придбання подарунків дітям – сиротам, дітям позбавлених батьківського права, дітям загиблих воїнів, дітям, що знаходяться в СЖО (26 дитини) до Дня захисту дітей та придбані канцтовари до навчального року (36 дітей).

Перераховано реверсної дотації 39 094,2 тис. грн.

Перераховано субвенції до бюджету Богданівської СТГ - 213,1 тис. грн; до бюджету Троїцької СТГ – 3 084,0 тис. грн; до бюджету Межиріцької СТГ – 218,3 тис. грн; до бюджету Дніпропетровської області – 99,9 тис. грн.

Перераховано субвенцій з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально – економічного розвитку регіонів в сумі 2 320,0 тис.грн, а саме:

По програмі «Захист населення і території від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Вербківської сільської територіальної громади на 2023 - 2025 роки» - видатки склали 100,0 тис. грн; по програмі «Забезпечення публічної безпеки та правопорядку на території Вербківської сільської ради на 2019-2023 роки» - 370,0 тис. грн; по програмі «Фінансова підтримка військових частин НГУ» - 1800,0 тис.грн, «Програми поліпшення організації підготовки громадян до військової служби, приписки до призовної дільниці, призову на строкову військову службу, призову військовозобов’язаних під час мобілізації, прийняття на військову службу за контрактом, відбору та прийняття на службу у військовому резерві» - 50,0 тис.грн.

За 9 місяців 2023 року видатки бюджету розвитку склали 56 739,9 тис.грн при плані 103 480,9 тис.грн, які спрямовані на:

озеленення території населених пункті громади – 197,9 тис.грн,

придбання ноутбука та кондиціонерів органам місцевого самоврядування – 201,8 тис.грн;

для закладів освіти придбано лічильник води та фільтр очистки води – 30,8 тис.грн;

для будинку культури придбано музичне обладнання – 42,7 тис.грн,

для КНП «ПЦРЛ» придбано комп’ютер – 21,0 тис.грн,

придбані рації для військової частини – 178,0 тис.грн;

придбано 3 трактора з причіпом та навісним обладнанням – 4830,9 тис.грн;

придбані мотокоси для працівників КП «Благоустрій жителів села» на суму 191,5 тис.грн;

для дошкільних закладів та закладів освіти придбані модульні захисні споруди (8) на суму 10 661,0 тис. грн. та біотуалети – 64,4 тис.грн;

виконані роботи по "Благоустрою населених пунктів-нове будівництво зони відпочинку с.Вербки" - 265,3 тис.гр;

виконані роботи по "Благоустрою населених пунктів - нове будівництво водогону в с. Свiдiвок" – 58,6 тис.грн;

виконаний "Капітальний ремонт частини покрiвлi в будівлі народний iсторико – краєзнавчий музей с. В'язiвок" – 693,2 тис.грн;

виготовлення ПКД на "Відновлення елементів благоустрою капітальний ремонт частини дорожнього покриття" в селах громади та виконані роботи по капремонту доріг – 38 124,7 тис.грн;

виготовлено ПКД "Капітальний ремонт зовнішніх мереж теплопостачання Олександрiвської гімназії Вербкiвської с/р" - 80,7 тис.грн;

виготовлено ПКД"Капітальний ремонт зовнішніх мереж теплопостачання Кочерезького ліцею" – 117,1 тис.грн;

на "Капітальний ремонт частини будівлі КЗ Вербкiвської ЗШ" – 84,7 тис.грн;

на "Капітальний ремонт частини будівлі КДНЗ В'язiвоцький дитячий садок "Ромашка" - 13,3 тис.грн;

капітальний ремонт покрівлі газової котельні Вербківського ліцею – 5,1 тис.грн.

капітальний ремонт покриття гаражу Вербківської АЗПСМ – 844,2 тис.грн;

виготовлено ПКД на капітальний ремонт покрівлі будівлі с.Вербки вул.. Матросова,14 – 32,8 тис.грн.

Не освоєні за 9 місяців 2023 року кошти фонду охорони навколишнього природного середовища в сумі 844,1 тис. грн.

За 9 місяців 2023 року отримали з інших джерел на суму 1 486,0 тис.грн, а саме:

• для закладів освіти планшети (7шт) на суму 59,6,0 тис.грн, ноутбуки (18 шт) на суму 272,9 тис.грн, хром буки (3 шт.) – 28,8 тис.грн, підручники на суму 57,4 тис.грн, поповнення бібліотечного фонду – 111,2 тис.грн, бензокоси (2 шт.) – 5,4 тис.грн, генератори (8 шт.) – 360,0 тис.грн, принтери (4шт) – 22,2 тис.грн, меблі – 10,5 тис.грн, тенісний стіл – 6,7 тис.грн, дошка – 2,8 тис.грн, телевізори – 23,5 тис.грн, протигази - 4,8 тис.грн;
• для дошкільних закладів генератори (2 шт) – 90,0 тис.грн;
• для КЗПО»Центр дитячої та юнацької творчості «Сузір’я» генератор – 45,0 тис.грн;
• для бібліотек роутери (3 шт.) – 6,0 тис.грн;
• по благоустрою населених пунктів для спортивного майданчику тенісні м’ячі - 1,2 тис.грн;
• для КНП «ПЦРЛ» ВСР отримано генератор - 33,4 тис.грн;
• продукти харчування для ВПО на суму 231,0 тис.грн;
• отримано 2 генератора на суму 30,1 тис.грн, дефібрилятор (з електродами) на суму 83,5 тис.грн.

ПЛАТІЖНА ДИСЦИПЛІНА

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Павлограді станом на 01 жовтня 2023 року кредиторська заборгованість по загальному фонду складає 275,7 тис.грн, по спеціальному фонду складає 1 239,7 тис.грн.

Дебіторська заборгованість станом на 01 жовтня 2023 року по загальному фонду відсутня.

Дебіторська заборгованість станом на 01 жовтня 2023 року по спеціальному фонду складає 570,1 тис.грн.

Начальник фінансового відділу                                                                                    Світлана ОЛІЙНИК